银行从业资格考试试题及答案

银行从业资格考试试题及答案

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　　银行从业资格考试试题

　　一、单项选择题(共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)

　　1.同业代付业务中，按照( )的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在该项业务中权利义务关系的实质进行会计核算。

　　A.可靠性

　　B.重要性

　　C.可理解性

　　D.实质重于形式

　　2.银团贷款是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，它属于营销渠道中典型的( )。

　　A.代理营销

　　B.合作营销

　　C.网点营销

　　D.自营营销

　　3.商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施不包括( )。

　　A.密切监测遵守指定风险限额或权限的情况

　　B.识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品

　　C.重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范

　　D.查案、破案与处分适时的单方面考核制度

　　4.财政用于资本项目的建设性支出是( )。

　　A.公共支出

　　B.购买性支出

　　C.转移性支出

　　D.政府投资

　　5.下列关于客户纠纷的处理，错误的是( )。

　　A.金融机构应当在营业网点和门户网站醒目位置公布投诉方式和投诉流程

　　B.金融机构应当做好投诉登记工作，并通过有效方式告知投诉者受理情况、处理时限和联系方式

　　C.对于确实存在问题的银行业产品和服务，不管是否造成损失，都可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或合同约定向金融消费者进行赔偿或补偿

　　D.金融机构应当确保公平处理对同一产品和服务的投诉

　　6.下列不属于1975年巴塞尔协议的原则的是( )。

　　A.由所在国当局和外国银行的总行协调判断应如何进行充分的监督

　　B.所有外国银行机构都必须接受监督

　　C.对资产按照风险程度给予不同的权重

　　D.关于流动资金的监督是所在国当局的责任，而对清偿能力的监督则是其总行的责任

　　7.( )是商业银行市场营销的起点。

　　A.产品定位

　　B.目标市场分析

　　C.客户开发

　　D.产品的开发管理

　　8.政府满足纯公共需要的一般性支出是( )。

　　A.公共支出

　　B.购买性支出

　　C.政府投资

　　D.转移性支出

　　9.下列不属于针对代理业务操作风险采取的风险控制措施的是( )。

　　A.开发和运用风险量化模型，引入和应用必要的业务管理系统，对资金交易的收益与风险进行适时、审慎的评价

　　B.加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则

　　C.加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度

　　D.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用

　　10.信托业务分为主动管理信托和被动管理信托，其分类依据是( )。

　　A.信托财产形态的不同

　　B.委托人人数的不同

　　C.信托财产运用方式的不同

　　D.受托人职责的不同

　　11.发达国家商业银行实践中常见的绩效评价标准不包括( )。

　　A.成本标准

　　B.历史标准

　　C.预算标准

　　D.相对业绩标准

　　12.通过识别、分析和消除可能导致客户风险发生的各种直接因素和间接因素，达到防患于未然的目的是指客户风险管理手段中的( )。

　　A.风险预防

　　B.风险化解

　　C.消减风险

　　D.转移风险

　　13.2009年4月2日，金融稳定论坛正式更名为( )。

　　A.金融稳定协会

　　B.金融稳定理事会

　　C.金融业稳定论坛

　　D.金融理事会

　　14.现阶段我国货币政策的操作目标是( )。

　　A.基础货币

　　B.货币供应量

　　C.流通中的现金

　　D.金融机构的库存现金

　　15.下列属于破坏金融管理秩序罪的是( )。

　　A.非国家工作人员收受不当贿赂罪

　　B.签订、履行合同失职被骗罪

　　C.危害货币管理罪

　　D.挪用资金罪

　　16.下列关于贷款测算的公式中，正确的是( )。

　　A.营运资金量=上年度销售收入×(1+上年度销售利润率)×(1-预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数

　　B.营运资金周转次数=360／(存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)

　　C.新增流动资金贷款额度=上年度销售收入×(1+上年度销售利润率)×(1-预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金<

　　D.新增流动资金贷款额度=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金

　　17.( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。

　　A.自营贷款

　　B.委托贷款

　　C.特定贷款

　　D.信用贷款

　　18.下列关于国家风险的表述中.正确的是( )。

　　A.国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时.由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险

　　B.国家风险是由债权人所在国家的行为引起的.已超出了债务人的控制范围

　　C.国家风险可分为政策风险、经济风险和社会风险三大类

　　D.政治风险包括政权风险、政局风险、政治风险和对外关系风险

　　19.按托收指示中的交单条件要求付款人付款或承兑赎单的银行是( )：

　　A.托收行

　　B.提示行

　　C.代收行

　　D.代理行

　　20.关于中国人民银行的监督管理权.下列说法正确的是( )。

　　A.银行业金融机构的全部监管职责主要由中国人民银行行使

　　B.中国人民银行有权对金融机构执行有关人民币管理规定的行为进行检查监督

　　C.中国人民银行建立金融监督管理协调机制.具体办法由中国人民银行规定

　　D.中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权.会导致对银行业金融机构的双重检查

　　21.下列选项中。关于银行合规管理原则的说法正确的是( )。

　　A.系统性原则是指合规管理应当独立于银行的业务经营活动.以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则

　　B.独立性原则是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制，协调运作，实现合规管理的最大效能

　　C.全面性原则是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工

　　D.强制性原则是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言.具有强制性，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价

　　22.在新型货币政策工具中，( )的功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。

　　A.中期借贷便利

　　B.抵押补充贷款

　　C.公开市场业务

　　D.常备借贷便利

　　23.基准利率必须是由市场供求关系决定的，体现了基准利率的( )特征。

　　A.基础性

　　B.传递性

　　C.市场化

　　D.政策性

　　24.下列不属于《外资银行管理条例》所定义的外资银行的是( )。

　　A.1家外国银行单独出资设立的外商独资银行

　　B.1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行

　　C.外国银行分行

　　D.外国银行代理机构

　　25.存款性负债业务创新的内容不包括( )。

　　A.回购协议

　　B.协定账户.

　　C.投资账户

　　D.可转让支付命令账户

　　26.商业银行不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争，体现了其在金融创新过程中，应遵循( )原则。

　　A.合法合规

　　B.遵守职业道德标准

　　C.公平竞争

　　D.尊重他人的知识产权

　　27.中国财务公司协会成立于( )年。

　　A.1994

　　B.2000

　　C.2005

　　D.2009

　　28.财政政策稳定功能的基本要求是( )。

　　A.物价相对稳定

　　B.收入合理分配

　　C.资源合理配置

　　D.经济可持续均衡增长

　　29.下列关于我国银行业自律组织宗旨内容的表述，错误的是( )。

　　A.提高银行业从业人员素质

　　B.促进银行业的健康发展

　　C.维护银行业合法权益

　　D.以促进会员单位实现利润最大化为宗旨

　　30.下列选项中，关于风险的说法不正确的是( )。

　　A.风险是未来结果的不确定性

　　B.风险是损失的可能性

　　C.风险本质是一种不确定性，也是一种损失

　　D.风险是未来结果对期望的偏离31.商业银行债券投资的目标，主要是平衡( )和( )，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

　　A.流动性；盈利性

　　B.流动性；安全性

　　C.安全性；盈利性

　　D.盈利性；稳定性

　　32.经( )批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。

　　A.中国人民银行

　　B.银监会

　　C.银行业协会

　　D.国务院

　　33.我国最早提出内部控制的规范文件是()。

　　A.《会计法》

　　B.《会计基础工作规范》

　　C.《内部会计控制规范——基本规范》

　　D.《企业内部控制基本规范》

　　34.信托制度起源于( )。

　　A.英国

　　B.美国

　　C.德国

　　D.日本

　　35.有两个或两个以上委托人的信托业务是( )。

　　A.资金信托

　　B.单一信托

　　C.集合信托

　　D.财产信托

　　36.短期资金市场又称为( )。

　　A.票据市场

　　B.资本市场

　　C.货币市场

　　D.同业拆借市场

　　37.下列选项中，关于商业银行内部控制的表述正确的是( )。

　　A.商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准不统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

　　B.商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制

　　C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

　　D.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成轮岗制

　　38.持有期收益率的计算公式为( )。

　　A.持有期收益率=票面利息／面值×100％

　　B.持有期收益率=票面利息／购买价格×100％

　　C.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％

　　D.持有期收益率=C1／(1+y)1+C2／(1+y)2+…+Cn／(1+y)n

　　39.下列不属于商业银行可以经营的业务的是( )。

　　A.实施外汇管理

　　B.发放贷款

　　C.吸收公众存款

　　D.办理结算

　　40.下列不属于物权法的基本原则的是( )。

　　A.一物一权原则

　　B.诚实信用原则

　　C.物权法定原则

　　D.公示公信原则

　　41.下列关于民商法的说法中，正确的是( )。

　　A.财产法从民法理论上讲由物权法和债权法组成

　　B.人身法由人格权法和婚姻法组成

　　C.在我国，商法的成文法规范包括《公司法》《合伙企业法》《合同法》《证券法》《企业破产法》等

　　D.财产法中的债权法规定所有权、用益物权、担保物权的取得、变更、消灭，以及占有制度、共有制度、相邻关系

　　42.下列不属于中国银监会对银行业金融机构进行现场检查可采取的措施是( )。

　　A.进入银行业金融机构进行检查

　　B.询问银行业金融机构的工作人员

　　C.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

　　D.要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表和利润表

　　43.出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据是( )。

　　A.商业承兑汇票

　　B.银行承兑汇票

　　C.商业汇票

　　D.银行汇票

　　44.下列关于银行汇票的说法中，正确的是( )。

　　A.银行汇票只适用于单位各种款项的结算

　　B.银行汇票具有较强的流通性和兑现性

　　C.银行汇票只能用于转账

　　D.在同城结算中广为应用

　　45.中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在( )年以内的中短期债券。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　46.下列不属于票据结算业务的是( )。

　　A.银行汇票

　　B.支票

　　C.银行本票

　　D.托收承付

　　47.下列不属于银行绩效考评指标中风险管理类指标的是( )。

　　A.信用风险指标

　　B.市场风险指标

　　C.流动性风险指标

　　D.风险调整后收益指标

　　48.下列关于商业银行理财产品投资运作管理的说法中，错误的是( )。

　　A.商业银行总行统一负责本行理财产品投资运作等事项的审批与管理

　　B.商业银行应将理财业务风险纳入全行风险管理体系管理

　　C.商业银行应审慎尽责地管理投资组合，建立投资资产的全程跟踪评估机制

　　D.商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，由代理行管理层审核批准

　　49.银行业消费者的投诉处理基本要求不包括( )。

　　A.建立投诉处理机制

　　B.畅通投诉渠道

　　C.明确投诉处理过程

　　D.跟进投诉处理结果

　　50.下列属于银行母公司模式的国家是( )。

　　A.英国

　　B.瑞士

　　C.德国

　　D.美国

　　51.下列关于内部控制的表述错误的是( )。

　　A.内部牵制阶段强调安全是制衡的结果

　　B.内部控制分为内部会计控制和内部管理控制

　　C.内部控制在结构上由控制环境、会计制度、控制程序三个要素构成

　　D.风险管理框架包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督

　　52.下列关于单一客户授信限额管理的说法，正确的是( )。

　　A.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过15％

　　B.决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者资产

　　C.只要决定的授信限额大于或等于客户的最高债务承受额，具体数值可以由商业银行自行决定

　　D.客户的授信总额超过其最高债务承受额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务

　　53.根据( )的不同，贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。

　　A.贷款资金来源和经营模式

　　B.贷款期限

　　C.借款人性质

　　D.贷款方式

　　54.下列关于操作风险的说法中，不正确的是( )。

　　A.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险

　　B.操作风险包括战略风险和声誉风险，但是不包括法律风险

　　C.中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查.评价商业银行操作风险管理的有效性

　　D.商业银行应当按照《商业银行操作风险管理指引》的要求.建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险

　　55.下列关于合规管理的说法中.正确的是( )。

　　A.内部审计部门应按时将合规性审计结果告知合规负责人

　　B.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和数量

　　C.商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训，尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训

　　D.商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监督，不妨碍中国银行的有效监管

　　56.下列选项关于财政政策对金融的影响，说法不正确的是( )。

　　A.实施扩张性财政政策的手段主要是增加财政支出和减少税收

　　B.财政支出规模的扩大会直接增加总需求

　　C.紧缩性财政政策通过财政收支规模的变动来抑制总需求

　　D.增加税收可以减少民间的可支配收入，提高民间投资需求

　　57.下列选项中，属于董事会应对商业银行经营活动的合规性履行的合规管理职责的是( )。

　　A.制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工

　　B.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决

　　C.识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调

　　D.明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性

　　58.( )是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。

　　A.行业公定利率

　　B.浮动利率

　　C.法定利率

　　D.市场利率

　　59.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用( )核定。

　　A.人民币

　　B.美元

　　C.英镑

　　D.欧元

　　60.我国银行业对贷款分类逐步实施五级分类法，按照贷款风险程度的不同属于不良贷款的是( )。

　　A.正常类贷款、次级类贷款和关注类贷款

　　B.关注类贷款、损失类贷款和次级类贷款

　　C.正常类贷款、关注类贷款和次级类贷款

　　D.次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款61.国际货币制度的内容不包括( )。

　　A.国际储备资产的确定

　　B.国际收支的调节方式

　　C.汇率制度的安排

　　D.国际信贷额度的设定

　　62.下列选项中，属于贷款业务按照贷款方式的不同分类的是( )。

　　A.自营贷款

　　B.特定贷款

　　C.委托贷款

　　D.担保贷款

　　63.现代营销最基本的方法是( )。

　　A.单一营销

　　B.大众营销

　　C.分层营销

　　D.情感营销

　　64.在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的( )。

　　A.0.1％

　　B.0.5％

　　C.1％

　　D.5％

　　65.下列不属于我国货币经纪公司的是( )。

　　A.上海国利公司

　　B.平安利顺公司

　　C.中诚宝捷思公司

　　D.中国东方公司

　　66.下列选项关于信用风险缓释应遵循的原则，说法正确的是( )。

　　A.有效性原则是指商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素

　　B.一致性原则是指信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性

　　C.审慎性原则是指信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现

　　D.合法性原则是指信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施

　　67.( )对促销的作用是增加知名度和美誉度。

　　A.公共宣传

　　B.艺术和体育投资

　　C.促销策略联盟

　　D.人员促销

　　68.( )是指除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。

　　A.全面性

　　B.全程性

　　C.全员性

　　D.全局性

　　69.下列关于信用风险的说法错误的是( )。

　　A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源

　　B.对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值

　　C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失会小于衍生产品的名义价值

　　D.信用风险仅仅存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中

　　70.金融机构未经中国人民银行批准，有下列( )情形的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

　　A.变更名称

　　B.变更注册资本

　　C.更换高级管理人员

　　D.变更机构所在地

　　71.下列不属于销售促进方式的是( )。

　　A.专有利益

　　B.提供赠品

　　C.配套服务

　　D.社会公益赞助活动

　　72.我国活期存款的结息日是( )。

　　A.每月20日

　　B.每月30日

　　C.每季度末月20日

　　D.每季度末月30日

　　73.贷款拨备率是( )与( )之比。

　　A.贷款损失准备；各项贷款余额

　　B.贷款损失准备；不良贷款余额

　　C.不良贷款余额；各项贷款余额

　　D.流动性资产余额；各项贷款余额

　　74.营业收入减去营业成本和营业费用加上投资净收益后的净额是( )。

　　A.营业利润

　　B.利润总额

　　C.净利润

　　D.利润

　　75.下列关于设立外资银行及其分支机构的说法，正确的是( )。

　　A.中外合资银行的注册资本最低限额为15亿元人民币或者等值的自由兑换货币

　　B.注册资本应当是实缴资本

　　C.外商独资银行在中国境内设立的分行，应当由其分行无偿拨给自由兑换货币的营运资金

　　D.中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的80％

　　76.( )是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

　　A.国家风险

　　B.社会风险

　　C.经济风险

　　D.声誉风险

　　77.财政政策的核心是( )。

　　A.财政政策工具

　　B.财政政策目标

　　C.财政政策主体

　　D.财政政策内容

　　78.银行对个人投资于外汇提供的一种融资便利是指( )。

　　A.机动偿还期贷款

　　B.多种货币贷款

　　C.协定账户

　　D.结构性票据

　　79.下列不属于关联方关系的是( )。

　　A.受不同母公司控制的子公司之间

　　B.合营企业

　　C.主要投资者个人

　　D.联营企业

　　80.( )应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

　　A.监事会

　　B.董事会

　　C.股东大会

　　D.高级管理层

　　81.下列关于内部控制的说法中，正确的是( )。

　　A.内部控制的最终目标是促进商业银行发展战略顺利实现

　　B.内部控制的基本原则包括全面性原则和制衡性原则

　　C.高级管理层负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系

　　D.内部控制管理职能部门是内部控制的“第一道防线”

　　82.下列关于支付违约金的说法，不正确的是( )。

　　A.违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物

　　B.如果约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院予以适当减少

　　C.违约金由当事人自由约定，数量不受限制

　　D.如果约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求仲裁机构予以增加

　　83.金融企业固定资产的特征不包括( )。

　　A.为生产商品而持有的有形资产

　　B.为出租而持有的有形资产

　　C.使用寿命必须超过3个会计年度

　　D.为经营管理而持有的有形资产

　　84.下列不属于我国政策性银行的是()。

　　A.国家开发银行

　　B.中国农业发展银行

　　C.中国人民银行

　　D.中国进出口银行

　　85.债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险是( )。

　　A.市场风险

　　B.流动风险

　　C.操作风险

　　D.信用风险

　　86.下列关于市场渗透存款定价法的优点的说法中，正确的是( )。

　　A.有利于一家银行在一个高成长市场占领最大市场份额

　　B.简单易行，保证银行的目标利润

　　C.市场通行价格易于被客户接受，能保证银行获得适中的利润

　　D.可以将银行管理存款账户的成本在存款定价中体现出来

　　87.下列关于消费金融公司的说法中，错误的是( )。

　　A.消费金融公司为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款

　　B.消费金融公司面向中低收入群体，提供除住房和汽车之外的消费金融业务

　　C.消费金融公司的特色经营模式是无抵押、无担保

　　D.消费金融公司是以大额、分散为原则的

　　88.同业借款业务的最长期限自提款之日起不得超过( )。

　　A.6个月

　　B.1年

　　C.2年

　　D.3年

　　89.下列关于同业业务的说法中，正确的是( )。

　　A.信用存放同业业务占用国内同业授信额度的80％

　　B.银行同业拆借市场一般没有固定场所，主要通过电信手段成交

　　C.境内同业代付业务实质属于贸易融资方式

　　D.特定目的载体同业投资业务的期限最长不得超过2年

　　90.下列关于内部控制的职责分工中，董事会的职责不包括( )。

　　A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系

　　B.负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营

　　C.负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

　　D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

　　二、多项选择题(共40小题.每小题1分.共40分：以下各小题所给出的五个选项中.有两项或两项以上符合题目要求.请选择相应选项.多选、少选、错选均不得分)

　　1.财政政策工具主要包括( )。

　　A.税收

　　B.国债

　　C.利率

　　D.公共支出

　　E.政府投资

　　2.常备借贷便利的主要特点有( )。

　　A.针对性强

　　B.由金融机构主动发起

　　C.交易对手覆盖面广

　　D.属于“一对一”交易

　　E.交易对手覆盖存款金融机构

　　3.开展特定目的载体同业投资业务应坚持的原则有( )。

　　A.诚实信用原则

　　B.依法合规原则

　　C.风险收益匹配原则

　　D.实质重于形式原则

　　E.集中管理及总量控制原则

　　4.网点机构根据对客户定位的不同而存在差异，因此网点营销可以分为( )。

　　A.全方位网点机构营销渠道

　　B.私人网点机构营销渠道

　　C.法人网点机构营销渠道

　　D.高端化网点机构营销渠道

　　E.专业性网点机构营销渠道

　　5.银行可以采取的促销手段有( )。

　　A.广告

　　B.公共宣传

　　C.促销策略联盟

　　D.社会公益赞助活动

　　E.人员促销

　　6.我国银行业监管改革的措施有( )。

　　A.架构调整

　　B.建章立制

　　C.简政放权

　　D.紧跟趋势

　　E.多措并举

　　7.考核指标最终权重的确定应体现的原则有( )。

　　A.与银行业绩的影响程度成正比

　　B.与经营重心的关系成正比

　　C.考虑相关性较高指标的综合权重

　　D.反映指标数值的可靠程度

　　E.反映各项指标冲突时的取舍原则

　　8.商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果，对授信工作人员依法、依规追究责任的情节包括( )。

　　A.进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的

　　B.未对客户资料进行认真和全面核实的

　　C.未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的

　　D.未根据预警信号及时采取必要保全措施的

　　E.不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的

　　9.一般性货币政策工具包括( )。

　　A.存款准备金

　　B.抵押补充贷款

　　C.公开市场业务

　　D.再贷款与再贴现

　　E.短期流动性调节工具

　　10.下列关于受托支付的说法中，正确的有( )。

　　A.受托支付是指商业银行(贷款人)按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程

　　B.单笔金额超过项目总投资10％或超过1 000万元人民币的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式

　　C.单笔超过500万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式

　　D.采用受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件

　　E.贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核

　　11.下列属于核心一级资本的有( )。

　　A.普通股

　　B.资本公积

　　C.一般风险准备

　　D.超额贷款损失准备

　　E.二级资本工具及其溢价

　　12.目前在进出口业务中所采用的结算方式中，属于逆汇法的有( )。

　　A.汇款

　　B.汇兑

　　C.托收

　　D.信用证

　　E.商业汇票

　　13.大额存单期限包括( )。

　　A.6个月

　　B.1年

　　C.18个月

　　D.2年

　　E.8年

　　14.银行内部监督中内部控制评价包括( )。

　　A.评价政策方面

　　B.评价质量控制方面

　　C.评价实施方面

　　D.评价结果方面

　　E.评价内部监督方面

　　15.下列属于商业银行代理业务的有( )。

　　A.代收代付业务

　　B.代理银行业务

　　C.代理证券业务

　　D.代理保险业务

　　E.代理国债买卖

　　16.项目融资的风险特征不包括( )。

　　A.融资比例较高、金额较大

　　B.期限较长、成本较低和参与者较多

　　C.需要多家银行业金融机构参与

　　D.通过简单的融资和担保结构就能分散和降低风险

　　E.贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值

　　17.下列关于商业银行创新业务与产品的说法中，正确的有( )。

　　A.货币市场存款账户具有储蓄存款和活期存款的功能，是近似于货币市场基金的一种存款账户

　　B.协定账户有最低存款余额2500美元的限制

　　C.可转换债券是商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序列在存款及其他负债之后，在普通股及优先股之前的债券

　　D.可交换债券是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券

　　E.机动偿还期贷款把还本付息额与借款人的收入相挂钩

　　18.按照交易目的划分，商业银行衍生产品交易业务可以分为( )。

　　A.场内交易

　　B.场外交易

　　C.柜台交易

　　D.套期保值类衍生产品交易

　　E.非套期保值类衍生产品交易

　　19.下列关于我国银行业自律组织的说法中，错误的有( )。

　　A.中国信托业协会是全国性信托业自律组织

　　B.中国信托业协会履行自律、维权、协调、服务职能

　　C.中国财务公司协会是企业集团财务公司的行业监管组织

　　D.中国财务公司协会是全国性、营利性的社会团体法人

　　E.在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财务公司协会会员

　　20.下列关于回购交易的说法中，正确的有( )。

　　A.回购交易是现货交易与期货交易的结合

　　B.回购交易要发生两次券款交割

　　C.上海证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张

　　D.深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为手

　　E.回购交易属于远期交易的一种特殊方式21.下列属于商业银行内部控制的内部环境的有( )。

　　A.组织架构

　　B.风险控制

　　C.人力资源

　　D.企业文化

　　E.规章制度

　　22.下列关于商业银行风险的说法中，正确的有( )。

　　A.相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制

　　B.由于市场风险主要来自所属经济体系.因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除

　　C.商业银行可以采取不同的方法或模型计量银行账户和交易账户中不同类别的市场风险

　　D.市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、情景分析和运用内部模型计算风险价值等

　　E.商业银行应当充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补充

　　23.商业银行通常运用的风险管理策略包括( )。

　　A.风险分散

　　B.风险对冲

　　C.风险补偿

　　D.风险转移

　　E.风险规避

　　24.货币政策的目标包括( )。

　　A.中介目标

　　B.操作目标

　　C.实际目标

　　D.最终目标

　　E.预设目标

　　25.根据不良资产的特点，金融资产管理公司的的经营模式包括( )。

　　A.创新类不良资产经营模式

　　B.附重组条件类不良资产经营模式

　　C.固定不良资产经营模式

　　D.转让不良资产经营模式

　　E.传统类不良资产经营模式

　　26.可持续发展主要是( )的有机结合。

　　A.人口可持续发展

　　B.经济可持续发展

　　C.产业可持续发展

　　D.生态可持续发展

　　E.社会可持续发展

　　27.建立良好的声誉风险管理体系的措施包括( )。

　　A.招募和保留最佳雇员

　　B.确保产品和服务的溢价水平

　　C.维持客户和供应商的忠诚度

　　D.强化自身的可信度和利益持有者的信心

　　E.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

　　28.汇款业务中的基本当事人有( )。

　　A.汇款人

　　B.汇出行

　　C.收款人

　　D.担保人

　　E.汇人行

　　29.下列不属于常见的银行表外信贷业务的有( )：

　　A.票据承兑

　　B.贷款承诺

　　C.证券的分销

　　D.互换及套期保值业务

　　E.代客买卖证券

　　30.境内商业银行开办信用卡收单业务应当符合的条件有( )。

　　A.注册资本为实缴资本

　　B.注册资本不低于人民币1亿元或等值可兑换货币

　　C.具备办理零售业务的良好基础

　　D.最近3年企业贷款业务规模和业务结构稳定

　　E.最近3年个人存贷款业务规模和业务结构稳定

　　31.商业银行向中央银行借款的途径有( )。

　　A.以券融资

　　B.提取超额准备金

　　C.提取法定存款准备金

　　D.再贴现

　　E.再贷款

　　32.下列选项中，属于战略风险主要体现的有( )。

　　A.整个战略实施过程的数量难以保证

　　B.战略目标缺乏整体兼容性

　　C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷

　　D.为实现目标所需要的资源匮乏

　　E.整个战略实施过程的质量难以保证

　　33.下列属于银行绩效考评指标的有( )。

　　A.合规经营类指标

　　B.社会责任类指标

　　C.发展转型类指标

　　D.风险管理类指标

　　E.经营效益类指标

　　34.客户风险管理机制的内容包括( )。

　　A.建立专业化的信息与风险研究机构

　　B.建立起完备系统的客户管理信息档案

　　C.收集和整理客户系统信息

　　D.及时把握客户需求的变化

　　E.建立客户风险管理负责制度

　　35.下列关于操作风险损失形态的表述，不正确的有( )。

　　A.法律成本是指因金融机构发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本

　　B.监管罚没是指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚

　　C.资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少

　　D.追索失败是指由于内部操作风险事件，导致金融机构未能履行应承担的责任造成对外的赔偿

　　E.对外赔偿是指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失

　　36.银团成员应按照( )的原则自主确定各自授信行为。

　　A.信息共享

　　B.风险共担

　　C.独立审批

　　D.自主决策

　　E.风险自担

　　37.单位资本项目外汇账户包括( )。

　　A.贷款专户

　　B.外债及转贷款专户

　　C.还贷专户

　　D.发行外币股票专户

　　E.B股交易专户

　　38.根据信托财产运用方式的不同，信托业务包括( )。

　　A.投资类信托

　　B.主动管理信托

　　C.事务管理类信托

　　D.被动管理信托

　　E.融资类信托

　　39.根据银监会公布的《商业银行资本管理办法(试行)》，下列说法正确的有( )。

　　A.未来银行资本充足率不得低于8％

　　B.未来银行一级资本充足率不得低于5％

　　C.未来银行核心一级资本充足率不得低于4％

　　D.储备资本要求为风险加权资产的2.5％

　　E.逆周期资本要求为风险加权资产的0—1.5％

　　40.同业业务的主要业务类型有( )。

　　A.同业拆借

　　B.同业存款

　　C.同业借款

　　D.卖出回购

　　E.同业投资

　　三、判断题(共15小题，每小题1分，共15分。请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)

　　1.固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资。 ( )

　　2.中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择公募的发行方式。( )

　　3.个人住房贷款包括自营性个人住房贷款和个人住房组合贷款。( )

　　4.6年期教育储蓄存款按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。( )

　　5.在存在极端风险事件情况下，中国人民银行可以统一制定特定国家或地区的风险等级。( )

　　6.非银借款业务到期后可以申请展期。( )

　　7.对银行业金融机构的监事和高管，中国银监会应当实行任职资格管理。( )

　　8.商业银行创新管理的内容包括管理架构、部门职责与流程两大部分。( )

　　9.如果关联方以本行的股权为质押申请贷款，银行不得给予授信。( )

　　10.金融工具的流动性与债务人的信用能力成反比。( )

　　11.风险识别是指在识别风险的基础上，采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。( )

　　12.理财投资管理是指理财业务资金端管理，即商业银行将设计好的理财产品或理财计划，按照规定的销售流程和渠道向合格投资者销售，实现理财资金的募集。( )

　　13.同业借款业务最长期限不得超过1年，其他同业融资业务最长期限不得超过3年。( )

　　14.中国银监会的银行监管三部为政策性银行监管部门。( )

　　15.2015年公布的《加强公司治理的原则》中，引进合规原则，银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。( )

　　银行从业资格考试答案

　　一、单项选择题

　　1.D[解析]按照“实质重于形式”的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在同业代付业务中权利义务关系的实质进行会计核算。

　　2.B[解析]银团贷款就是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加.在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款。

　　3.D[解析]商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括：①部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突；②密切监测遵守指定风险限额或权限的情况；③对接触和使用银行资产的记录进行安全监控；④员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训；⑤识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品；⑥定期对交易和账户进行复核和对账；⑦主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度；⑧重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范；⑨建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度；⑩查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度；⑩案件查处和相应的信息披露制度；⑥对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。

　　4.D[解析]政府投资是指财政用于资本项目的建设性支出，最终将形成各种类型的固定资产。公共支出是政府满足纯公共需要的一般性支出，包括购买性支出和转移性支出。

　　5.C[解析]对于确实存在问题的银行业产品和服务，应当采取措施进行补救或纠正；造成损失的.可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或合同约定向金融消费者进行赔偿或补偿。

　　6.C[解析]1975年巴塞尔协议的原则包括：①所有外国银行机构都必须接受监督；②由所在国当局和外国银行的总行协调判断应如何进行充分的监督；③关于流动资金的监督是所在国当局的责任，而对清偿能力的监督则是其总行的责任。

　　7.D[解析]产品的开发管理是商业银行市场营销的起点，也是商业银行制定和实施其他营销策略的基础和前提。

　　8.A[解析]公共支出指政府满足纯公共需要的一般性支出，包括购买性支出和转移性支出两大部分。政府投资指财政用于资本项目的建设支出，最终将形成各种类型的固定资产。

　　9.A[解析]针对代理业务操作风险，主要有以下风险控制措施：①强化风险意识。②加强基础管理。③加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则，遏制误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的风险提示，维护商业银行信誉和品牌形象。④加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度。⑤提高电子化水平。⑥设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用。⑦遵守委托一代理协议，按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。

　　10.D[解析]根据受托人职责的不同，信托业务可以分为主动管理信托和被动管理信托。

　　11.A[解析]发达国家商业银行实践中常见的绩效评价标准有三种：历史标准、预算标准、相对业绩标准。

　　12.A[解析]风险预防是通过识别、分析和消除可能导致客户风险发生的各种直接因素和间接因素，达到防患于未然的目的。

　　13.B[解析]2009年4月2日，金融稳定论坛正式更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。

　　14.A[解析]现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。

　　15.C[解析]破坏金融管理秩序罪是指违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。包括危害货币管理罪、破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。银行业相关职务犯罪主要包括职务侵占罪，挪用资金罪，非国家工作人员收受不当贿赂罪，签订、履行合同失职被骗罪。

　　16.D[解析]在实际贷款测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数，A项错误。营运资金周转次数=360／(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)，B项错误。将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度，即：新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金，C项错误，D项正确。

　　17.C[解析]自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。故选C。

　　18.A[解析]国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。A项正确。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围。B项错误。国家风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三大类。C项错误。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等。D项错误。

　　19.B[解析]提示行是按托收指示中的交单条件要求付款人付款或承兑赎单的银行。

　　20.B[解析]银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责。《中国人民银行法》规定，国务院建立金融监督管理协调机制，具体办法由国务院规定。中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。这是由于两者的监管侧重点各有不同，并且两者的划分在现实操作中非常清晰。

　　21.D[解析]银行合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明确的科学管理原则。①独立性原则是指合规管理应当独立于银行的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。选项A说法错误。②系统性原则是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制，协调运作，实现合规管理的最大效能。选项B表述错误。③全员参与原则是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工。全面性原则属于银行内部控制的原则。选项C表述错误。④强制性原则是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言，具有强制性，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价。选项D表述正确。

　　22.D[解析]常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。

　　23.C[解析]基准利率具备市场化的特征，基准利率必须由市场供求关系决定，不仅要反映实际市场供求状况，还要反映市场对未来的预期。

　　24.D[解析]《外资银行管理条例》所称外资银行，是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：①1家外国银行单独出资或者1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代表处。

　　25.A[解析]存款性负债业务创新的内容主要有可转让支付命令账户、货币市场存款账户、协定账户和投资账户。选项A属于非存款性负债业务创新的内容。

　　26.C[解析]商业银行应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定；应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益；应坚持公平竞争原则，不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争；应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密。题干所述为遵循公平竞争的原则。

　　27.A[解析]中国财务公司协会成立于1994年，是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、非营利性的社会团体法人。

　　28.A[解析]物价相对稳定是世界各国均在追求的重要目标，也是财政政策稳定功能的基本要求。

　　29.D[解析]我国银行业自律组织是指中国银行业协会，以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

　　30.C[解析]风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性(或称变化)；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。风险本质是一种不确定性，而不是损失。选项A、B、D正确，选项C错误。

　　31.A[解析]商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

　　32.A[解析]经中国人民银行批准的银行或菲银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。

　　33.B[解析]1986年，财政部颁布《会计基础工作规范》，提出了内部会计控制的要求，这是新中国成立后最早提及内部控制的规范文件。

　　34.A[解析]信托制度起源于中世纪末期的英国，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。

　　35.C[解析]根据委托人人数的不同，信托业务可分为单一信托和集合信托。只有一个委托人的信托为单一信托；有两个或两个以上委托人的信托为集合信托。

　　36.C[解析]货币市场是指融资期限在1年以内(包括1年)的资金交易市场，又称为短期资金市场。

　　37.C[解析]商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。选项A表述错误。商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。选项B表述错误。商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。选项D表述错误。选项C表述正确。

　　38.C[解析]名义收益率=票面利息／面值×100％；即期收益率=票面利息／购买价格×100％；持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％；PV=C1／(1+y)1+C2／(1+y)2+…+Cn／(1+y)n。

　　39.A[解析]商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

　　40.B[解析]物权法的基本原则包括：①平等保护原则；②物权法定原则；③一物一权原则；④公示、公信原则。

　　41.A[解析]人身法由人格权法和亲属法组成，其中，亲属法在我国是指《婚姻法》《继承法》《收养法》等关于婚姻家庭继承的法律规范。故B项不正确。《合同法》属于我国民法的成文法规范。故C项不正确。物权法规定所有权、用益物权、担保物权的取得、变更、消灭，以及占有制度、共有制度、相邻关系。故D项不正确。

　　42.D[解析]中国银监会及其派出机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：①进入银行业金融机构进行检查；②询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；③查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；④检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。选项D为中国银监会及其派出机构履行非现场监管职责的权利要求。

　　43.C[解析]商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

　　44.B[解析]单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。故选项A错误。银行汇票的特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中备受欢迎、广为应用的结算工具。故选项B正确，选项D错误。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金。故选项C错误。

　　45.C[解析]中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在3年以内的中短期债券。

　　46.D[解析]票据结算业务主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。选项D属于非票据结算业务。

　　47.D[解析]风险管理类指标用于评价银行风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。

　　48.D[解析]商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由商业银行总行审核批准。

　　49.C[解析]银行消费者的投诉处理基本要求有：①建立投诉处理机制；②畅通投诉渠道；③明确投诉处理时限；④跟进投诉处理结果。

　　50.A[解析]银行母公司模式以英国为代表。全能银行模式以德国为代表，还包括瑞士、荷兰、卢森堡、奥地利等国家。金融控股模式以美国为代表。

　　51.D[解析]全面风险管理阶段将风险管理框架分为八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督是内部控制的五个要素。

　　52.D[解析]我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。选项A表述错误。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益。选项B表述错误。从理论上讲，只要决定的授信限额小于或等于客户的最高债务承受额，具体数值可以由商业银行自行决定，这也是商业银行风险偏好的一种体现。选项C表述错误。当客户的授信总额超过客户的最高债务承受额和客户损失限额中的任一个限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。选项D表述正确。

　　53.A[解析]按照贷款资金来源和经营模式不同，贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款；按照贷款期限不同，分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按照借款人性质不同，分为公司贷款和个人贷款；按照贷款方式不同，分为信用贷款和担保贷款。

　　54.B[解析]操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。中国银监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。商业银行应当按照《商业银行操作风险管理指引》的要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制／缓释操作风险。

　　55.C[解析]内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人，选项A表述错误。商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率，选项B表述错误。商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监督。不妨碍银监会的有效监管.选项D表述错误。故选C。

　　56.D[解析]实施扩张性财政政策的手段主要是增加财政支出和减少税收。A项说法正确。财政支出是社会总需求的直接构成因素，财政支出规模的扩大会直接增加总需求。B项说法正确。紧缩性财政政策指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。C项说法正确。减少支出可以降低政府的消费需求和投资需求，增加税收可以减少民间的可支配收入，降低民间消费需求和投资需求。D项说法不正确。

　　57.B[解析]董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：①审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；②审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价.以使合规缺陷得到及时有效的解决；③授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；④商业银行章程规定的其他合规管理职责。选项A、C、D属于高级管理层应履行的合规管理职责。

　　58.C[解析]贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，具体有法定利率、行业公定利率和市场利率。法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率.它是国家实现宏观调控的一种政策工具。

　　59.B[解析]境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

　　60.D[解析]我国银行业对贷款分类逐步实施五级分类法.即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款.其中后三类合称为不良贷款。

　　61.D[解析]国际货币制度一般包括三个方面的内容：①围际储备资产的确定；②汇率制度的安排；③国际收支的调节方式。

　　62.D[解析]按照贷款资金来源和经营模式不同分类.贷款业务分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。按照贷款方式不同分类，分为信用贷款和担保贷款。

　　63.C[解析]分层营销是现代营销最基本的方法。

　　64.A[解析]在上海证券交易所。回购业务收取的手续费为成交金额的0.1％。

　　65.D[解析]现阶段我国共有5家货币经纪公司.分别是：上海国利货币经纪公司、上海国际货币经纪有限责任公司、平安利顺国际货币经纪公司、中诚宝捷思货币经纪公司及天津信唐货币经纪公司。其中上海国利货币经纪公司是我国首家货币经纪公司。D项是金融资产管理公司。

　　66.D[解析]信用风险缓释应遵循以下原则：①合法性原则。信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施。D项说法正确。②有效性原则。信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现。③审慎性原则。商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素，保守估计信用风险缓释作用。④一致性原则。如果商业银行采用自行估计的信用风险缓释折扣系数.应对满足使用该折扣系数的所有信用风险缓释工具都使用此折扣系数。⑤独立性原则。信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性。

　　67.A[解析]公共宣传对促销的作用是增加知名度和美誉度。

　　68.A[解析]全面性，就是除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。选项A正确。全程性，就是风险管理贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，而是体现在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。全员性，就是从董事会、高管层、监事会到每一位员工，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。

　　69.D[解析]对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。A项表述正确。信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品(如债券、贷款)而言.信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。B、C项表述正确。信用风险既存在传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。D项表述错误。

　　70.C[解析]金融机构有下列情形之一的.应当经中国人民银行批准：①变更名称；②变更注册资本；③变更机构所在地；④更换高级管理人员；⑤中国人民银行规定的其他变更、更换情形。金融机构未经中国人民银行批准，有上述所列情形之一的，给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款：有上述第④项所列情形的.对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。

　　71.D[解析]销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。其中促销策略联盟越来越受到重视。选项D属于公共关系的方式。

　　72.C[解析]我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

　　73.A[解析]贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。不良贷款余额与各项贷款余额之比为不良贷款率。

　　74.A[解析]利润是指企业在一定会计期间的经营成果。利润总额是指营业利润减去营业税金及附加.加上营业外收入.减去营业外支出后的金额。净利润是指扣除资产损失后利润总额减去所得税后的全额：

　　75.B[解析]设立外资银行及其分支机构，应当经银行业监督管理机构审查批准。外商独资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。注册资本应当是实缴资本。外商独资银行、中外合资银行在中华人民共和国境内设立的分行，应当由其总行无偿拨给人民币或者自由兑换货币的营运资金。外商独资银行、中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和.不得超过总行资本金总额的60必。

　　76.D[解析]声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

　　77.B[解析]财政政策目标是国家运用财政政策工具所要实现的目的.它构成财政政策的核心内容，是财政政策的主导方面。

　　78.B[解析]机动偿还期贷款把还本付息额与借款人的收入相挂钩，当利率上升或收入减少时,债务分期还本付息额占总偿付额比例下降，贷款的偿还期相应延长。反之，则债务分期还本付息额比例上升，贷款的偿还期缩短。多种货币贷款是银行对个人投资于外汇提供的一种融资便利。协定账户是一种可以在活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户三者之间自动转账的新型活期存款账户。结构性票据是一种结合。固定收益型产品”和“衍生性金融产品”的投资工具。故本题选B。

　　79.A[解析]关联方关系主要存在于：①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的2个或多个企业(例如，母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间)；②合营企业；③联营企业；④主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员；⑤受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。

　　80.B[解析]董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

　　81.A[解析]内部控制的基本原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则，选项B错误。董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营.选项C错误。内控管理职能部门是内部控制的“第二道防线”，业务部门是内部控制的“第一道防线”，选项D错误。

　　82.C[解析]违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物。违约金虽然是由当事人自由约定的，但也受到一定的限制。如果约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；如果约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。

　　83.C[解析]金融企业的固定资产是同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用寿命超过一个会计年度。

　　84.C[解析]1994年，我国成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行：中国人民银行是我国的中央银行。

　　85.D[解析]金融工具的风险主要有两类：①信用风险，即债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险。②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。

　　86.A[解析]市场渗透存款定价方法有利于一家银行在一个高成长市场(或某一业务领域)占领最大的市场份额。选项B是目标利润定价方法的优点；选项C是随行就市定价方法的特点；选项D是以存款账户管理成本为基础的定价方法的优点。

　　87.D[解析]消费金融公司是以小额、分散为原则的。故选项D错误。

　　88.D[解析]同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行，由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过3年。

　　89.C[解析]信用存放同业业务，指无论存放期限长短及金额大小，100％占用国内同业授信额度的业务。故选项A错误。同业拆借分为：①银行同业拆借市场，是指银行业同业之间的短期资金拆借市场。②商业银行与非商业银行金融机构(如证券商)之间的短期资金拆借市场，一般没有固定场所，主要通过电信手段成交。故选项B错误。同业代付分为境内同业代付和海外同业代付，业务实质均属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。故选项C正确。特定目的载体同业投资业务期限根据投资标的的实际情况由双方协商审慎确定。故选项D错误。

　　90.C[解析]负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。

　　二、多项选择题

　　1.ABDE[解析]财政政策工具指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收、公共支出、政府投资和国债等。利率属于货币政策工具。

　　2.ABCDE[解析]常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道.主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。其主要特点有：①由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请常备借贷便利；②常备借贷便利是中央银行与金融机构“一对一”交易，针对性强；③常备借贷便利的交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金融机构。

　　3.BCDE[解析]开展特定目的载体同业投资业务，应坚持以下原则：①依法合规原则；②风险收益匹配原则；③集中管理及总量控制原则；④实质重于形式原则。

　　4.ACDE[解析]网点机构根据对客户定位的不同而存在差异，主要有：全方位网点机构营销渠道；专业性网点机构营销渠道；高端化网点机构营销渠道；法人网点机构营销渠道。

　　5.ABCDE[解析]银行的促销方式主要有广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进。其中，公共关系的方式包括社会公益赞助活动、艺术和体育投资等；销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。故题中所给选项均为银行可以采取的促销手段。

　　6.ABCDE[解析]我国银行业监管改革的措施有：①紧跟趋势，强化各类监管指标约束；②简政放权，梳理优化行政审批流程；③架构调整，全面深化银行监管改革；④建章立制，加强银行业消费者保护；⑤多措并举，全力支持实体经济发展。

　　7.ABCDE[解析]考核指标最终权重的确定要充分体现如下原则：与银行业绩的影响程度成正比，与经营重心的关系成正比，反映各项指标冲突时的取舍原则，反映经营决策导向，反映指标数值的可靠程度，考虑相关性较高指标的综合权重等。

　　8.ABCDE[解析]商业银行应根据授信丁作尽职调查人员的调查结果，对具有以下情节的授信工作人员依法、依规追究责任：①进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的；②未对客户资料进行认真和全面核实的；③授信决策过程中超越权限、违反程序审批的；④未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的；⑤授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查的；⑥未根据预警信号及时采取必要保全措施的；⑦故意隐瞒真实情况的；⑧不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的；⑨其他。

　　9.ACD[解析]一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。

　　10.ADE[解析]按现行规定，单笔金额超过项目总投资5％或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付和单笔超过1 000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。选项B、C错误。

　　11.ABC[解析]核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计人部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计人部分。

　　12.CD[解析]目前在进出E1业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。

　　13.ABCD[解析]大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。

　　14.BC[解析]内部控制评价包括：评价对象方面、评价实施方面、评价标准制定方面、评价质量控制方面、评价结果运用方面、评价结果报告方面。

　　15.ABCDE[解析]商业银行代理业务分为代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。代理国债买卖属于代理其他业务。

　　16.BD[解析]项目融资属于特殊的固定资产贷款，具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。

　　17.ADE[解析]货币市场存款账户的特点之一是有最低存款余额2500美元的限制，选项B错误。可转换债券是商业银行发行的，在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券，选项C错误。

　　18.DE[解析]商业银行衍生产品交易业务按照交易目的分为两类：①套期保值类衍生产品交易；②非套期保值类衍生产品交易。

　　19.CD[解析]中国财务公司协会是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、非营利性的社会团体法人。在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财协会员。

　　20.BE[解析]回购交易是现货交易与远期交易的结合，选项A错误；上海证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为手，选项C错误；深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，选项D错误。

　　21.ACDE[解析]商业银行内部控制基本要素中的内部环境包括：组织架构、人力资源、企业文化、规章制度等。

　　22.BCDE[解析了相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制，选项A错误。

　　23.ABCDE[解析]商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。这五种风险管理策略是商业银行在风险管理实践中的策略性选择.而不是诸如岗位／流程设置、经济资本配置等具体风险控制机制。

　　24.ABD[解析]货币政策目标包括最终目标、操作目标和中介目标。《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。币值稳定分为对内币值稳定和对外币值稳定两个方面。

　　25.BE[解析]金融资产管理公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括：传统类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。

　　26.BDE[解析]可持续发展主要是指经济可持续发展、生态可持续发展和社会可持续发展三者的有机结合。

　　27.ABCDE[解析]建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：①招募和保留最佳雇员；②确保产品和服务的溢价水平；③减少进入新市场的阻碍；④维持客户和供应商的忠诚度；⑤创造有利的资金使用环境；⑥增进和投资者的关系；⑦强化自身的可信度和利益持有者的信心；⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；⑨最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。

　　28.ABCE[解析]在汇款业务中，付款方叫做汇款人，收款方叫做收款人。受汇款人委托，将资金汇出的银行叫做汇出行，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款。受汇出行委托，解付汇款的银行叫做汇入行或解付行，解付行办理的汇款业务叫做汇人汇款。汇款人、收款人、汇出行和汇人行是汇款业务中的四个基本当事人。

　　29.CDE[解析]常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具(互换及套期保值业务)、证券业务(如证券的分销、包销、代客买卖证券)等。

　　30.ABD[解析]根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡收单业务应当符合以下条件：①注册资本为实缴资本.且不低于人民币1亿元或等值可兑换货币。②具备开办收单业务的良好业务基础。最近3年企业贷款业务规模和业务结构稳定，企业贷款业务客户规模和客户结构较为稳定.身份证件验证系统和征信系统连接和使用情况良好。③具备办理收单业务的专业系统支持。选项C、E属于境内商业银行开办信用卡发卡业务应当符合的条件。

　　31.DE[解析]商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

　　32.BCDE[解析]战略风险主要体现在四个方面：①战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证：

　　33.ABCDE[解析]银行绩效考评指标主要包括：合规经营类指标、社会责任类指标、发展转型类指标、风险管理类指标、经营效益类指标。

　　34.ABCDE[解析]客户风险管理机制应主要包括：①收集和整理客户系统信息.建立起完备系统的客户管理信息档案。②及时把握客户需求的变化.包括客户对新产品需求的变化、对风险规避需求的变化等。③建立客户风险管理负责制度.即根据市场经济的规律和利益驱动的原则.银行内部实行责权明确、合理确定职能的客户风险管理奖惩责任制。④建立专业化的信息与风险研究机构。

　　35.DE[解析]操作风险损失形态包括：①法律成本。因金融机构发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。②监管罚没。因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。③资产损失。由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。④对外赔偿。由于内部操作风险事件，导致金融机构未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。⑤追索失败。由于工作失误、失职或内部事件.使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失.或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。⑥账面减值。由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。⑦其他损失。由于操作风险事件引起的其他损失。

　　36.ACDE[解析]银团成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承担份额享有银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。

　　37.ABCDE[解析]单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

　　38.ACE[解析]根据信托财产运用方式的不同.信托业务可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。

　　39.AD[解析]根据银监会公布的《商业银行资本管理办法(试行)》，未来银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于8％、6％和5％。商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本.储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的2.5％。特定情况下.商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0—2.5％，由核心一级资本来满足。

　　40.ABCDE[解析]同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售(卖出回购)等同业融资业务和同业投资业务。

　　三、判断题

　　1.A[解析]根据国家统计局的定义和口径，固定资产投资是指建造和购置固定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资4个部分。

　　2.B[解析]私募是指发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。

　　3.B[解析]个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。

　　4.A[解析]1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利息利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。

　　5.B[解析]商业银行应当建立正式的国别风险内部评级体系，反映国别风险评估结果。在存在极端风险事件情况下，中国银监会可以统一制定特定国家或地区的风险等级。

　　6.B[解析]非银借款业务最长期限为3年(含)，业务到期后不得展期。

　　7.B[解析]对银行业金融机构的董事和高级管理人员，中国银监会应当实行任职资格管理。

　　8.B[解析]商业银行创新管理的内容主要分为管理架构、部门职责与流程、系统支持与考核评价。

　　9.A[解析]为了控制风险，商业银行和关联方的某些交易行为被严格禁止，如商业银行不得向关联方发放无担保贷款；如果关联方以本行的股权为质押申请贷款，银行不得给予授信；除非关联方以银行存单、国债提供足额反担保外，银行不得为关联方的融资行为出具担保；银行还被禁止聘用关联方控制的会计师事务所为其审计。

　　10.B[解析]流动性是指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。一般来说，流动性与偿还期限成反比。与债务人的信用能力成正比。

　　11.B[解折]风险分析是指在识别风险的基础上，采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。

　　12.B[解析]按照管理内容不同，商业银行理财业务管理分为：①理财产品销售管理，是指理财业务资金端管理，即商业银行将设计好的理财产品或理财计划，按照规定的销售流程和渠道向合格投资者销售，实现理财资金的募集。②理财投资管理，是指理财业务资产端管理，即通过规定的业务流程、将募集到的理财资金投资于符合规定的投资标的，并通过持续的投后管理、按照约定收回投资本金及收益的过程。

　　13.B[解析]同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年，业务到期后不得展期。

　　14.B[解析]中国银监会按监管职责内容命名各机构监管部：银行监管一部为大型商业银行监管部；银行监管二部为全国股份制商业银行监管部；银行监管三部为外资银行监管部；银行监管四部为政策性银行监管部；合作金融机构监管部为农村中小金融机构监管部。

　　15.A[解析]略。