企业内部审计工作职责

企业内部审计工作职责通用

企业内部审计工作职责通用1

　　1、在集团及上级部门领导下开展工作；

　　2、负责贯彻执行国家有关法律、法规、规章和制度，制定全系统内部审计的工作制度和实施办法；

　　3、负责拟订年度内部审计工作目标、工作计划；

　　4、负责全系统内部审计业务指导工作，发现工作异常情况，及时报告；

　　5、负责组织实施全系统内部财务审计和经济责任审计，撰写审计报告、审计意见书和审计决定；

　　6、负责落实审计部门的审计决定，监督系统被审计单位落实内部审计决定；

　　7、负责上报年度内部审计工作总结、整理归档审计资料；

　　8、负责内部审计协会相关工作；

　　9、负责协助做好全系统内部审计管理人员业务培训工作；

　　10、负责与审计、内审协会等部门的协调工作；

　　11、负责完成处领导交办的`其他工作。

企业内部审计工作职责通用2

　　1、组织、协调和执行财务审计、营运审计等审计项目；

　　2、执行审计任务中的审查取证、填写审计底稿等相关工作；

　　3、对审计发现进行适当的风险评估并分析具执行性/合理化改善意见和措施；

　　4、与被审单位沟通审计发现并提供内控改善建议，达成改善行动计划；

　　5、协助审计经理编制审计报告并与被审单位/流程控制者沟通及达成共识；

　　6、跟踪审计发现之改善行动计划的执行和落实情况；

　　7、执行上司临时安排的`突发/其他工作任务。

企业内部审计工作职责通用3

　　1、按照审计程序和审计方法，排查舞弊风险点，获得充分的审计证据，支持审计发现，并对发现问题进行持续跟踪；

　　2、协助开展基于某项业务环节的审计工作，对内部控制设计的合理性和实施的有效进行评价等工作；

　　3、做好与被审计单位的`沟通协调工作，包括现场和后续审计工作沟通、审计报告意见反馈收集；

　　4、协助具体审计项目的组织和实施；

　　5、编制审计工作底稿，起草审计报告，确保审计证据支持审计结论；

　　6、 整理、归档各项审计资料，管理审计档案；

　　7、参与编制内部审计机构的管理办法和工作指引；

　　8、按时按质地完成审计部总经理交办的其他内部审计相关工作。

企业内部审计工作职责通用4

　　1、完善公司内部审计监督体系，负责制定、完善公司内部审计工作的规章制度及工作流程，并贯彻实施；

　　2、完成执行常规及专项内部审计检查工作，包括业务、财务、资产、法律等合规审计，以及投诉举报案件调查等；

　　3、对接外部审计机构，对审计整改要求、管理建议的落实情况进行跟踪，并对及时性进行评价；

　　4、根据公司需求进行咨询类相关审计。

企业内部审计工作职责通用5

　　1、在财务总监、财务经理的指导下，与各部门沟通最终确定财务内部控制手册内容；

　　2、完成内控手册相关表单的'设计；

　　3、结合最终定版的公司内部控制手册内容确认OA、ERP系统作业流、审批流；

　　4、收集各部门反馈的内控执行中的问题并上报；

　　5、维护内控手册；

　　6、日常督促各部门按照内控手册要求执行；

　　7、按内部控制流程要求对各部门业务进行内部自查、内部审计，并将自查结果形成工作底稿汇报；

　　8、配合外部审计人员完成公司内部控制审计。

企业内部审计工作职责通用6

　　一、对纳入学校财务统一管理的部门（单位）的财务收支审计

　　1、根据学校核发的.包干经费数额审查是否有超预算支出现象，如有形成的原因是什么。

　　2、审核支出单据审批手续是否完备，支出是否真实合理，有无弄虚作假、虚报冒领现象。

　　3、单位有无自收自支，私设“小金库”问题。

　　二、对未纳入学校财务统一管理单位的资金审计。

　　1、单位的账目设置和管理是否合法、规范，有无多头开户、业务内容记录不全、隐瞒、私分、设帐外帐等问题。

　　2、是否在银行设立帐户、大宗经济业务都通过银行转账。

　　3、资金管理有无规章制度、制度是否健全。

　　4、支出报销单据是否规范、手续是否完备。

　　三、对校内经济实体的业务审计。

　　1、收费标准是否合理，与学校之间有无协议。

　　2、收入是否合理合法，有无弄虚作假，套取学校资金现象。

　　3、应上缴学校的承包金是否及时足额上缴

　　4、财务管理制度是否健全，报销凭证是否按规定程序审签，有无不真实、不合法支出等问题。

　　四、对小型土建、维修工程项目的审计

　　1、项目的立项、招标、验收、结算是否按学校规定程序进行。

　　2、施工、承建合同的签订是否规范，合同内容是否齐全。

　　3、审核工程结算的数量是否真实、工程造价有无违规违法支出。

企业内部审计工作职责通用7

　　职责：

　　1、拟定并完善内部审计制度和流程，建立和完善集团内部控制评价体系；

　　2、根据集团董事会下达的年度审计要求，组织开展各类经营审计、工程审计等例行及专项审计工作；

　　3、能够熟悉掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额及有关政策规定；

　　4、掌握施工合同条款，深入现场，对工程项目的.招标、投标、定标的合规性；合同签署、材料采购及定价的合理性；签证和设计变更的合理性；合同执行、施工质量的合规性；对工程款支付的真实性、合法性；验收、结算等合法性等各环节进行进行审计监督。

　　任职资格

　　1、审计、会计、工程造价、工程管理等专业本科及以上学历，具有造价师、会计师或审计师资格；

　　2、具有造价、审计等相关工作经验者优先；

　　3、精通国家财税法规，熟悉企业会计、审计、税务等业务流程；

　　4、较强的沟通及协调能力，优秀的书面写作和口头表达能力；

　　5、良好的独立工作能力，敬业精神和团队协作意识。

企业内部审计工作职责通用8

　　职责：

　　1、协助拟订公司年度、部门季度审计计划，协助制定公司审计工作管理规章制度、操作流程、工作手册和业务标准；

　　2、完成对各分子公司、生产基地和公司相关部门进行的工程内部管理审计，撰写审计报告；

　　3、参与工程投资项目的分析调研工作，完成工程合同初审，实施对工程项目的预决算审计，撰写审计报告，并对工程项目过程管理的控制与审计；

　　4、协助解决内部审计过程中出现的问题，协助外部审计单位开展公司各项审计工作；

　　5、完成上级领导交代的其他临时任务。

　　任职要求：

　　1、本科及以上学历，工程造价、土木工程相关专业；

　　2、有三年以上的工程管理与审计决算工作相关工作经验的造价师或造价员，熟悉国家和公司相关规章制度或法律法规，熟悉工程项目管理知识；

　　3、具有较强的'稽核能力，有较强的综合能力，熟悉经营活动，优秀的判断能力和解决问题能力；

　　4、掌握计算机基础操作技能，办公软件操作技能，具备工程项目审计技能。

企业内部审计工作职责通用9

　　1、负责制定并执行公司内部审计工作制度、流程、工作计划及具体的审计方案；

　　2、组织实施内部审计工作并出具审计报告，提出审计建议，督促跟踪审计结论和建议的落实；

　　3、负责公司相关的'制度的收集、归档，审核相关内控制度的健全性和有效性，编制内控审核报告；

　　4、负责对集团及子公司内部控制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行审查并给出意见反馈；协助完善公司内控体系，对公司对内部控制制度的执行情况进行监督检查；

　　5、对公司各项业务活动的合规性、财务状况的真实性、合法性等进行审计；

　　6、与外部审计机构配合完成年度财务报告等相关审计工作；

　　7、完成公司交办的其他工作。

企业内部审计工作职责通用10

　　一、审计准备阶段（审计前期阶段）

　　1、接收有关部门委托（或按年度审计工作计划），确定具体审计项目。

　　2、组成审计小组，并确定审计小组组长（项目负责人）。

　　3、对被审计单位（人），进行必要的了解和调查。主要了解该单位工作（经营）性质、工作（经营）范围，组织结构，人员情况，财务核算特点（包括主要账号的设置情况），以前对该单位的审计情况等。

　　4、确定审计工作重点，制订审计工作计划方案，并经领导审阅批准。

　　5、编制审计通知书，被审计单位承诺书，并经领导审阅批准。

　　6、下发审计通知书，并召开由审计处领导、审计小组成员和被审计单位有关人员参加的进点会。

　　7、将审计通知书抄送财务处，由财务处提供被审计单位有关财务资料（包括账簿的电子文档）。

　　二、审计实施阶段

　　1、对财务处和被审计单位提供的有关会计资料（包括电子文档），实施财务审计程序。

　　（1）按账号（账户）中明细项目汇总财务收支情况，并编制审计检查表。

　　（2）按账号（账户）分类汇总财务收支情况，并编制审计检查表。

　　（3）按重点对具体会计事项进行详细检查，并编制审计检查表。

　　（4）抽查会计凭证，对主要会计事项的会计凭证进行复樱

　　（5）根据审计工作需要，找有关人员和部门调查了解情况，并及时做好调查记录，如有必要可召开座谈会。

　　（6）在审计实施过程中，审计小组要及时向审计处领导汇报审计进展和审计过程中的有关情况。

　　2、 整理汇总审计实施过程中发现的问题及有关情况。

　　3、审计小组向审计处领导汇报审计过程中发现问题和有关情况，对问题进行初步筛选，确定需进一步核实的问题。

　　4、实施相关的追加审计程序。

　　5、审计小组再一次向审计处领导汇报核实和追加审计实施情况，并确定在

　　审计报告中反映的问题和需披露的事项。

　　三、审计报告阶段

　　1、审计小组归集审计工作底稿、并编制审计报告初稿，并将审计报告初稿和审计工作底稿提交审计处分管业务的领导进行审核。

　　2、审计小组按审核后的要求，对审计报告进行修改。

　　3、审计小组向审计处领导汇报审计报告的征求意见稿，并对审计报告的征求意见稿进行定稿。

　　4、将审计报告的征求意见稿送相关分管领导和财务处领导传阅，并进行相应的沟通。

　　5、对审计报告的`征求意见稿进行修改定稿。

　　6、将审计报告的征求意见稿征求被审计单位（当事人）意见。

　　7、将定稿后的审计报告进入网上审批程序，并出具正式审计报告。

　　8、向有关领导、部门及当事人送达正式审计报告。

　　四、审计报告的终结阶段

　　1、审计小组按审计档案归档程序，整理、归集审计工作底稿。

　　2、将整理好的审计档案装订成册。

　　3、按要求对归档审计报告进行统一编号、装盒。